книга счет фактур

Модераторы: tmm, rnk

Аватара пользователя
schet.faktury
Сообщения: 101
Зарегистрирован: 05 ноя 2016, 21:55
Контактная информация:

книга счет фактур

Сообщение schet.faktury » 05 ноя 2016, 22:14

Счет-фактуры с подтверждением через книгу-продаж

Для начала работы по НДС нам нужно следующее:
1. Суммы и даты сделок, на которые необходимо подготовить документы.
2. Обязательно по каждой сделке кратко опишите вид закупаемого товара (услуги)
3. Эту информацию пришлите нам.
4. Мы в ответном письме пришлем номера документов по соответствующим сделкам и реквизиты компании (компаний) с которой по документам будут оформляться сделки.
5. Вы готовите эти док-ты и присылает нам по эл. почте.
6. Мы отражаем эти документы у себя в бухгалтерии и сдаем декларацию в нашей стороны в налоговую.
7. Присылаем вам подтверждение о сдаче нами декларации в ИФНС.
8. Когда получаете наше подтверждение, оплачиваете нашу услугу и сдаете свою декларацию.
9. Как правило, мы просим оплатить нашу услугу в течение 2-х рабочих дней, после получения вами подтверждения о сдаче декларации с нашей стороны.
10. Оплата производиться по договоренности на р/сч либо на карту Стоимость зависит от суммы представленных документов
Касательно кредиторки.


С образовавшейся кредиторской задолженностью Вы поступаете так как сами решите. Можете оставить (так поступают примерно 60-70% наших клиентов).
Можете ее закрыть и получить возврат денег. При этом не обязательно пользоваться нашими услугами, вы можете указать реквизиты вашей доверенной фирмы для осуществления это операции. Главное что бы эта организация обеспечила документальное сопровождение сделки.
Другие услуги
Если необходимо провести сделку по б/н расчетам, или несколько сделок, которые по каким либо причинам нежелательно показывать на основной компании, тоже можете воспользоваться нашими услугами через наши фирмы - можем предоставить для этого
компании как на ОСНО, так и на УСН.

schet.faktury@yandex.ru

Аватара пользователя
schet.faktury
Сообщения: 101
Зарегистрирован: 05 ноя 2016, 21:55
Контактная информация:

Re: книга счет фактур

Сообщение schet.faktury » 05 ноя 2016, 22:15

Как выгоднее списать дебиторку и кредиторку одного и того же контрагента

в чем экономия Налог на прибыль
на чем основана идея Постановление АС Поволжского округа от 04.08.15 № Ф06-26042/2015

Если у сомнительного контрагента одновременно имеется и дебиторская, и кредиторская задолженность перед компанией, нет смысла ждать истечения срока исковой давности или ликвидации этой компании, чтобы списать долг и в доходы, и в расходы. Безопаснее провести односторонний взаимозачет.

Иначе может сложиться ситуация, рассмотренная в постановлении АС Поволжского округа от 04.08.15 № Ф06-26042/2015. Налоговики отказались признавать в расходах безнадежную дебиторскую задолженность (подп. 2 п. 2 ст. 265 НК РФ) ввиду нереальности отношений с контрагентом, а вот безнадежную кредиторскую задолженность той же компании в доходах (п. 18 ст. 250 НК РФ) с удовольствием признали. И суд их в этом поддержал.

Но если бы компания, вместо списания безнадежных долгов в доходы и расходы, провела в одностороннем порядке взаимозачет (ст. 410 ГК РФ), таких проблем могло бы и не быть. Правда, для одностороннего взаимозачета все же необходимо подтверждение того, что о таком шаге известно контрагенту.

Аватара пользователя
schet.faktury
Сообщения: 101
Зарегистрирован: 05 ноя 2016, 21:55
Контактная информация:

Re: книга счет фактур

Сообщение schet.faktury » 05 ноя 2016, 22:16

«Глава 25 НК РФ не устанавливает ограничений по отнесению сомнительного долга в состав резерва, если у налогоплательщика имеется кредиторская задолженность перед должником. Учитывая положения статьи 410 ГК РФ, компания вправе произвести односторонний взаимозачет».

Аватара пользователя
schet.faktury
Сообщения: 101
Зарегистрирован: 05 ноя 2016, 21:55
Контактная информация:

Re: книга счет фактур

Сообщение schet.faktury » 05 ноя 2016, 22:17

«От того, что в отношении проблемного контрагента вместо списания дебиторской и кредиторской задолженности по сроку давности произвести односторонний взаимозачет, ничего не изменится. Поскольку расходы по сделкам с сомнительным поставщиком проверяющие все равно не признают».

Аватара пользователя
schet.faktury
Сообщения: 101
Зарегистрирован: 05 ноя 2016, 21:55
Контактная информация:

Re: книга счет фактур

Сообщение schet.faktury » 05 ноя 2016, 22:17

«Если от контрагента проблематично получить акты взаимозачета, то можно осуществить перевод долга на третье лицо. Перевод долга носит уведомительный характер. Затем можно закрыть задолженность путем подписания акта взаимозачета с третьим лицом, у которого легко получить нужные документы».


Вернуться в «Предложение»